Ratgeber zur Kleinunternehmerregelung
Alle Artikel sind nach aktueller Rechtslage 2025/2026 verfasst und mit Primärquellen (BMF, IHK, gesetze-im-internet.de) belegt.
Kleinunternehmerregelung 2026: Alle Änderungen erklärt
25.000 € / 100.000 €, sofortiger Wechsel, EU-Sonderregelung.
Grenze überschritten — was tun?
Sofort-Maßnahmen, Rechnungen umstellen, Umsatzsteuer-Voranmeldung.
Wann lohnt sich der Verzicht?
Vorsteuer-Vorteil vs. 5-Jahres-Bindung, Kundentyp-Analyse.
Rechnung als Kleinunternehmer schreiben
Pflichtangaben nach §14 UStG, §19-Hinweis, Beispiele.
Kleinunternehmer und EU-Ausland
Was sich seit 2025 mit dem EU-Kleinunternehmer-Status geändert hat.
E-Rechnungspflicht ab 2026
Empfangspflicht, Übergangsfristen, XRechnung & ZUGFeRD.
Vom Kleinunternehmer zur Regelbesteuerung
Verzichtsantrag, Konsequenzen, Übergangsphase.
Kleinunternehmer und Gewerbesteuer
Wann fällt sie an, wie hoch ist sie, Anrechnung auf ESt.
Krankenversicherung als Kleinunternehmer
GKV oder PKV, freiwillige Versicherung, Mindestbeitrag 2026.
Steuererklärung — Anlage EÜR ausfüllen
Schritt-für-Schritt durch Anlage EÜR und Anlage S/G.
Hochrechnung bei unterjähriger Gründung
Wie rechne ich richtig, wenn ich im April gestartet bin?
Vorsteuer als Kleinunternehmer
Wirklich gar kein Abzug? Ausnahmen und Sonderfälle.
Kleinunternehmer und Reverse-Charge
Was passiert bei Leistungen aus dem EU-Ausland?
5 typische Fehler von Kleinunternehmern
Was schiefgeht — und wie du es vermeidest.
Kleinunternehmer oder Freiberufler?
Was ist der Unterschied? Beides? Weder noch?
Fragebogen zur steuerlichen Erfassung ausfüllen
Schritt-für-Schritt-Anleitung für Kleinunternehmer — mit Beispielausfüllung.
Nebenberuflich gründen — bin ich Kleinunternehmer?
§19 UStG, Sozialversicherung und Einkommensteuer-Progression für Nebenberufler erklärt.
Nebeneinkommen & Side-Hustle: Wann greift §19 UStG?
Ab wann Etsy, eBay oder Freelancing steuerlich relevant werden — Hobby-Abgrenzung, Schwellenwerte und Meldepflicht erklärt.
Gewerbe vs. Freiberufler — steuerliche Unterschiede
Gewerbesteuer, IHK-Beitrag, Anmeldepflichten und Anlage S vs. G im direkten Vergleich.
Gewerbeanmeldung als Online-Coach — brauchst du einen Gewerbeschein?
Coaching oder Unterricht? Wie das Finanzamt entscheidet und was das für Kleinunternehmer bedeutet.
GbR oder Einzelunternehmen — was ist günstiger?
Haftung, Buchhaltung, Gewerbesteuer und §19-Grenzen im Vergleich — mit Entscheidungshilfe.
Künstlersozialkasse als Kleinunternehmer — wer profitiert?
KSK-Aufnahmekriterien, Beitragshöhe 2025/2026 und KSK-Abgabe für Auftraggeber — auch als §19-Kleinunternehmer möglich.
EÜR komplett erklärt — alle Felder, alle Fallen
Jede Zeile der Anlage EÜR mit Beispielwerten: Stammdaten, Einnahmen, alle Ausgabeposten und Gewinnermittlung für Kleinunternehmer.
EÜR-Software-Vergleich 2026: Welches Tool für Solo-Selbstständige?
lexoffice, sevdesk, WISO, smartsteuer oder Taxfix — welche Buchhaltungs- oder Steuersoftware passt zu Kleinunternehmern.
E-Rechnung 2027: Was Kleinunternehmer jetzt tun müssen
Sendepflicht ab 2028 — konkreter Handlungsleitfaden: Format wählen (XRechnung vs. ZUGFeRD), Software einrichten, erste E-Rechnung testen.
Welche Kosten kann ich als Kleinunternehmer absetzen?
Vollständige Liste der Betriebsausgaben: Homeoffice-Pauschale, Arbeitsmittel, Fahrtkosten, Software, Telefon und mehr — mit Belegnachweisen und Checkliste.
Arbeitszimmer als Kleinunternehmer absetzen — die neue Pauschale
Tagespauschale (6 €/Tag, max. 1.260 €/Jahr) oder tatsächliche Raumkosten — wann welche Variante gilt und wie du beides in der EÜR einträgst.
Was kostet eine Buchhaltungssoftware? Vergleich 2026
lexoffice, sevdesk, FastBill, BuchhaltungsButler im Preisvergleich — welcher Tarif zu welcher Umsatzgröße passt.